Veel restaurantondernemers zien drukke avonden, maar staan aan het eind van de maand voor lege rekeningen. Cashflow draait om werkelijke geldstromen: wanneer komt geld binnen, wanneer verdwijnt het weer? Een maandelijkse cashflow berekening voorkomt financiële verrassingen.
Wat is cashflow precies?
Cashflow verschilt fundamentaal van winst. Je kunt winst boeken op papier, maar tegelijkertijd cashflow problemen ervaren wanneer klanten traag betalen of grote investeringen je rekening leegtrekken.
💡 Voorbeeld:
Restaurant met €50.000 omzet in maart:
- Contante betalingen: €35.000 (direct binnen)
- Pinbetalingen: €15.000 (1-2 dagen vertraging)
- Zakelijke catering: €8.000 (betaaltermijn 30 dagen)
Maart binnen: €50.000, plus catering februari (€6.000)
Inkomende cashflow berekenen
Focus op geld dat daadwerkelijk deze maand binnenkomt:
- Contante omzet: Direct beschikbaar
- Pinbetalingen: 1-2 dagen vertraging
- Creditcard: 2-5 dagen vertraging
- Facturen uit vorige maand: Betalingstermijn 14-30 dagen
- Overige inkomsten: Subsidies, verzekeringen, etc.
⚠️ Let op:
Reken alleen geld mee dat werkelijk op je rekening verschijnt. Verkoop en ontvangst zijn verschillende momenten.
Uitgaande cashflow berekenen
Na bijna een decennium keukenmanagement in de horeca weet ik dat uitgaven vaak verrassend uitpakken. Alle bedragen die deze maand je rekening verlaten:
- Personeel: Lonen, sociale lasten, vakantiegeld
- Leveranciers: Ingrediënten, drank, verpakkingen
- Vaste lasten: Huur, energie, verzekeringen, software
- BTW afdracht: Kwartaal of maandelijks
- Belastingen: Inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting
- Aflossingen: Leningen, lease, hypotheek
- Investeringen: Nieuwe apparatuur, verbouwing
💡 Voorbeeld uitgaven maart:
- Personeel: €18.000
- Leveranciers: €12.000
- Vaste lasten: €8.000
- BTW afdracht Q4: €4.500
- Nieuwe oven: €3.200
Totale uitgaven: €45.700
Cashflow positie berekenen
De berekening blijft simpel:
Cashflow = Inkomsten - Uitgaven
Positieve cashflow betekent geld erbij. Negatieve cashflow vereist reserves of bijlenen.
💡 Volledig voorbeeld maart:
Inkomsten:
- Omzet maart: €50.000
- Catering februari (nu betaald): €6.000
- Totaal in: €56.000
Uitgaven: €45.700
Cashflow maart: €56.000 - €45.700 = +€10.300
Cashflow prognose maken
Vooruitkijken naar de komende 3 maanden voorkomt verrassingen:
- Seizoensschommelingen: Zomer drukker dan winter?
- Grote uitgaven: BTW afdracht, belastingen, investeringen
- Vakantieperiodes: Minder omzet, maar wel vaste lasten
- Aflossingen: Wanneer vervallen leningen?
⚠️ Let op:
Bereid je voor op negatieve cashflow maanden. Zorg voor buffers of kredietfaciliteiten tijdens moeilijke periodes zoals januari of augustus.
Cashflow verbeteren
Tekortschietende cashflow? Deze opties helpen:
- Sneller innen: Kortere betalingstermijnen, vooruitbetaling bij catering
- Later betalen: Langere betalingstermijnen bij leveranciers
- Voorraden verlagen: Minder geld vastzitten in ingrediënten
- Investeringen uitstellen: Grote aankopen spreiden over tijd
- Omzet verhogen: Extra marketingacties, nieuwe menukaart
Tools zoals KitchenNmbrs helpen je omzet en kosten per dag bij te houden, zodat je sneller ziet of je op schema ligt met je cashflow planning.
Hoe bereken je je maandelijkse cashflow? (stap voor stap)
Verzamel alle inkomsten van deze maand
Tel op: contante omzet, pinbetalingen (1-2 dagen vertraging), creditcard betalingen (2-5 dagen), facturen uit vorige maand die nu betaald worden, en overige inkomsten zoals subsidies. Let op: alleen geld dat werkelijk op je rekening staat telt mee.
Som alle uitgaven van deze maand op
Maak een lijst van: personeel (lonen + sociale lasten), leveranciers, vaste lasten (huur, energie, verzekeringen), BTW afdrachten, belastingen, aflossingen en investeringen. Gebruik je bankafschriften om niets te vergeten.
Bereken je cashflow positie
Trek de totale uitgaven af van de totale inkomsten. Een positief getal betekent geld erbij, een negatief getal betekent tekort. Maak ook een prognose voor de komende 3 maanden om verrassingen te voorkomen.
✨ Pro tip
Bereken je cashflow elke vrijdagmiddag voor de komende 4 weken en markeer kritieke data zoals BTW-afdrachten. Zo heb je altijd 28 dagen voorsprong op financiële knelpunten.
Dit zelf berekenen?
In de KitchenNmbrs app doe je dit in een paar klikken. 7 dagen gratis, geen creditcard.
Was dit artikel nuttig?
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen cashflow en winst?
Winst is omzet minus kosten op papier. Cashflow toont het geld dat werkelijk binnenkomt en uitgaat. Je kunt winst maken maar cashflow problemen hebben als klanten laat betalen of je grote investeringen doet.
Hoe vaak moet ik mijn cashflow berekenen?
Minimaal maandelijks, maar wekelijks werkt beter voor restaurants. Zo ontdek je sneller problemen en kun je bijsturen voordat het te laat wordt.
Wat als mijn cashflow structureel negatief is?
Dan heb je een structureel probleem dat direct aandacht vereist. Verhoog prijzen, verlaag kosten, of zoek extra financiering. Een negatieve cashflow betekent dat je bedrijf geld verbrandt.
Moet ik BTW meenemen in mijn cashflow berekening?
Absoluut, want BTW beïnvloedt je cashflow direct. Je ontvangt BTW van klanten maar draagt het later af aan de belasting. Plan deze cyclus zorgvuldig in.
Hoe voorkom ik cashflow problemen in rustige maanden?
Bouw buffers op tijdens drukke maanden, vraag vooruitbetaling bij catering, onderhandel over langere betalingstermijnen met leveranciers, of regel een kredietfaciliteit.
Welke uitgaven vergeten restaurantondernemers vaak in hun cashflow?
Vakantiegeld uitbetalingen in mei, BTW-afdrachten per kwartaal, verzekeringspremies die jaarlijks worden afgeschreven, en seizoensgebonden marketingkosten. Deze komen vaak onverwacht.
Hoe bereken ik cashflow bij wisselende betalingstermijnen van leveranciers?
Maak een overzicht per leverancier met hun specifieke betalingstermijn. Noteer wanneer elke factuur vervalt en tel deze op per maand. Zo krijg je een nauwkeurig beeld van uitgaande cashflow.
📚 Geraadpleegde bronnen
- EU Verordening 852/2004 — Levensmiddelenhygiëne (2004) — Officiële bron
- EU Verordening 853/2004 — Hygiënevoorschriften voor levensmiddelen van dierlijke oorsprong (2004) — Officiële bron
- EU Verordening 1169/2011 — Voedselinformatie aan consumenten (2011) — Officiële bron
- NVWA — Hygiënecode voor de horeca (2024) — Officiële bron
- NVWA — Allergenen in voedsel (2024) — Officiële bron
- Codex Alimentarius — International Food Standards (2024) — Officiële bron
- FSA — Safer food, better business (HACCP) (2024) — Officiële bron
- BVL — Lebensmittelhygiene (HACCP) (2024) — Officiële bron
- Warenwetbesluit Bereiding en behandeling van levensmiddelen (2024) — Officiële bron
- WHO — Foodborne diseases estimates (2024) — Officiële bron
NVWA (Nederlandse Voedsel- en Warenautoriteit) — https://www.nvwa.nl
De HACCP-normen in deze applicatie zijn uitsluitend informatief. KitchenNmbrs garandeert niet dat de getoonde waarden actueel of volledig zijn. Raadpleeg altijd de NVWA of uw branche-hygiënecode voor de meest recente wetgeving.
Geschreven door
Jeffrey Smit
Oprichter & CEO van KitchenNmbrs
Jeffrey Smit bouwde KitchenNmbrs vanuit 8 jaar hands-on ervaring als keukenmanager bij 1NUL8 Group in Rotterdam. Zijn missie: elke restauranteigenaar grip geven op food cost.
Bereken je break-even punt in seconden
Food cost is maar één deel van het verhaal. KitchenNmbrs helpt je ook arbeidskost en overige kosten te structureren voor een compleet break-even overzicht. Start gratis.
Start gratis trial →