La solvabilité montre combien de ton restaurant t'appartient réellement. Les banques regardent cela pour voir si tu es solvable. Plus ta solvabilité est élevée, moins de risque la banque court et plus facilement tu obtiendras un prêt.
Qu'est-ce que la solvabilité exactement ?
La solvabilité est le rapport entre tes capitaux propres et ton patrimoine total. Elle montre quel pourcentage de ton entreprise tu as financé toi-même, par rapport à ce que tu as emprunté.
💡 Exemple :
Le restaurant Le Gourmet a :
- Inventaire et aménagement : €80.000
- Caisse et compte bancaire : €15.000
- Stock : €5.000
- Prêt bancaire : €60.000
- Dettes fournisseurs : €10.000
Patrimoine total : €100.000 | Dettes totales : €70.000 | Capitaux propres : €30.000
La formule de solvabilité
Le calcul est simple :
Solvabilité % = (Capitaux propres / Patrimoine total) × 100
Tes capitaux propres sont tout ce que tu as, moins tout ce que tu dois. Ton patrimoine total est tout ce que ton entreprise possède.
💡 Exemple de calcul :
Le restaurant Le Gourmet :
- Capitaux propres : €30.000
- Patrimoine total : €100.000
Solvabilité : (€30.000 / €100.000) × 100 = 30%
Qu'est-ce qu'une bonne solvabilité pour les banques ?
Pour les restaurants, voici les directives :
- Au-dessus de 30% : Excellent - tu obtiens facilement du crédit
- 20-30% : Bon - les banques sont disposées à discuter
- 10-20% : Moyen - garanties supplémentaires ou taux d'intérêt plus élevé
- Moins de 10% : Risqué - le prêt devient difficile
⚠️ Attention :
La restauration a souvent une solvabilité plus basse que les autres secteurs en raison des investissements initiaux élevés. Les banques le savent et appliquent des normes adaptées.
Quels chiffres as-tu besoin ?
Pour le calcul, tu rassembles ces données de ta comptabilité :
Actifs (ce que tu possèdes) :
- Inventaire et aménagement (équipements de cuisine, mobilier)
- Caisse et comptes bancaires
- Stock (nourriture, boissons)
- Montants à recevoir (de clients ou de tiers)
Passifs (ce que tu dois) :
- Prêts bancaires
- Dettes fournisseurs
- Impôts impayés
- Autres obligations
Comment améliorer ta solvabilité ?
Il y a deux façons d'augmenter ta solvabilité :
💡 Exemple d'amélioration :
Un restaurant démarre avec 15% de solvabilité :
- Option 1 : Injecter €10.000 supplémentaires → 23% de solvabilité
- Option 2 : Rembourser €15.000 de dettes → 21% de solvabilité
- Option 3 : Ne pas distribuer les bénéfices de €8.000 → 19% de solvabilité
Timing de ton entretien bancaire
Planifie ton entretien stratégiquement. Les banques ne regardent pas seulement le chiffre, mais aussi la tendance. Une solvabilité croissante sur plusieurs années joue en ta faveur.
Prépare aussi ton histoire : pourquoi as-tu besoin du prêt ? Comment vas-tu le rembourser ? Quels sont tes plans de croissance ?
Comment calculer la solvabilité ? (étape par étape)
Fais un inventaire de tous tes biens
Additionne tous les objets de valeur : équipements de cuisine, mobilier, caisse, compte bancaire, stock et créances impayées. C'est ton patrimoine total.
Additionne toutes tes dettes
Note tous les prêts, dettes fournisseurs, dettes fiscales et autres obligations. Ce sont tes dettes totales.
Calcule tes capitaux propres et ta solvabilité
Soustrais tes dettes de tes biens pour obtenir tes capitaux propres. Divise cela par ton patrimoine total et multiplie par 100 pour obtenir le pourcentage.
✨ Pro tip
Calcule ta solvabilité chaque trimestre et tiens à jour une courbe de tendance. Une ligne croissante dans le temps est souvent plus importante pour les banques qu'un seul chiffre élevé.
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Questions fréquentes
Que faire si ma solvabilité est inférieure à 20% ?
Ce n'est pas directement un problème, mais les banques deviennent plus prudentes. Concentre-toi sur l'augmentation de tes capitaux propres en conservant tes bénéfices ou en injectant de l'argent supplémentaire.
Dois-je compter le goodwill de mon entreprise ?
Seulement si tu l'as fait évaluer officiellement. Les banques n'acceptent pas les montants de goodwill inventés.
À quelle fréquence dois-je calculer ma solvabilité ?
Pour un entretien bancaire, les chiffres les plus récents suffisent. Pour ta propre compréhension, tu peux le faire chaque trimestre.
Mon patrimoine personnel compte-t-il pour la solvabilité ?
Non, la solvabilité concerne uniquement le patrimoine de ton entreprise. Ta maison privée ou ta voiture ne comptent pas, sauf si tu les as officiellement apportées à l'entreprise.
Que faire si je viens de démarrer et que je n'ai pas encore fait de bénéfices ?
Alors tes capitaux propres consistent en ce que tu as toi-même investi. Les banques comprennent que les restaurants débutants ont souvent une faible solvabilité.
📚 Sources consultées
- EU Verordening 852/2004 — Levensmiddelenhygiëne (2004) — Source officielle
- EU Verordening 853/2004 — Hygiënevoorschriften voor levensmiddelen van dierlijke oorsprong (2004) — Source officielle
- EU Verordening 1169/2011 — Voedselinformatie aan consumenten (2011) — Source officielle
- NVWA — Hygiënecode voor de horeca (2024) — Source officielle
- NVWA — Allergenen in voedsel (2024) — Source officielle
- Codex Alimentarius — International Food Standards (2024) — Source officielle
- FSA — Safer food, better business (HACCP) (2024) — Source officielle
- BVL — Lebensmittelhygiene (HACCP) (2024) — Source officielle
- Warenwetbesluit Bereiding en behandeling van levensmiddelen (2024) — Source officielle
- WHO — Foodborne diseases estimates (2024) — Source officielle
Ministère de l'Agriculture et de la Souveraineté alimentaire — https://agriculture.gouv.fr
Les normes HACCP affichées dans cette application sont fournies à titre informatif uniquement. KitchenNmbrs ne garantit pas que les valeurs affichées sont à jour ou complètes. Consultez toujours le Ministère de l'Agriculture ou votre autorité locale pour la réglementation en vigueur.
Rédigé par
Jeffrey Smit
Fondateur & CEO de KitchenNmbrs
Jeffrey Smit a créé KitchenNmbrs à partir de 8 ans d'expérience pratique en tant que responsable cuisine chez 1NUL8 Group à Rotterdam. Sa mission : donner à chaque restaurateur le contrôle de ses coûts alimentaires.
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