Igual que un médico monitoriza tu tensión a lo largo del tiempo para valorar tu salud, los bancos miran tus KPIs de tres años para evaluar la salud financiera de tu restaurante. Muchos hosteleros muestran solo su mejor año, pero los bancos buscan pruebas de rentabilidad sostenida. Los números correctos y un buen relato multiplican tus opciones de conseguir esa financiación para crecer.
Qué KPIs quieren ver los bancos para una ampliación
Los bancos se fijan en cuatro datos clave que demuestran que tu ampliación va a funcionar:
- Crecimiento de facturación: mínimo 5–10% anual, constante
- Margen EBITDA: estable entre 15–25% para restaurantes
- Ratio de cobertura de deuda (DSCR): mínimo 1,25x (ganas un 25% más de lo que cuestan tus deudas)
- Estabilidad del coste de alimentos: entre 28–35%, sin vaivenes bruscos
? Ejemplo de cuadro de KPIs:
Restaurante ‘El Sabor’ — evolución a 3 años:
- 2022: €380.000 facturación, 18% EBITDA, 31% coste de alimentos
- 2023: €420.000 facturación, 20% EBITDA, 30% coste de alimentos
- 2024: €465.000 facturación, 22% EBITDA, 29% coste de alimentos
Crecimiento: 11% anual, rentabilidad en aumento
Cómo calcular y presentar las tendencias
Los bancos quieren ver historias detrás de las cifras. Cuenta por qué mejoran tus resultados:
Porcentaje de crecimiento de facturación:
((Facturación este año / Facturación año anterior) – 1) × 100
Margen EBITDA:
(Beneficio antes de intereses, impuestos y amortizaciones / Facturación) × 100
Tendencia del coste de alimentos:
Demuestra que controlas tu mayor partida de gasto
⚠️ Ojo:
Los bancos aceptan una caída en 2023 por inflación o efectos post-covid, siempre que después te hayas recuperado. Explica qué pasó y cómo lo resolviste.
Calcular el ratio de cobertura de deuda
Este número indica si puedes asumir nuevas deudas además de las actuales. Según KitchenNmbrs, muchos hosteleros subestiman este ratio hasta que se encuentran con la puerta del banco cerrada. Me pasó en mi primera solicitud de crédito en Barcelona: me pidieron este dato y no lo tenía preparado. Aprendí la lección.
DSCR = EBITDA / (Intereses + Amortizaciones anuales)
? Ejemplo de cálculo:
Restaurante con €465.000 de facturación en 2024:
- EBITDA: €102.000 (22% de la facturación)
- Préstamo actual: €18.000/año amortización + €4.500 intereses
- Nuevo préstamo: €15.000/año amortización + €6.000 intereses
DSCR: €102.000 / €43.500 = 2,34x — ¡Más que suficiente!
Explicar patrones estacionales y picos
Los restaurantes tienen subidas y bajadas naturales. Los bancos lo entienden si lo explicas bien:
- Terraza de verano: junio–agosto un 40% más que en invierno
- Fiestas: diciembre con pico, enero con bajada
- Efecto covid: 2020–2022 atípico, céntrate en la recuperación
- Efecto inflación: costes más altos, pero también precios más altos
Respaldo digital de tus cifras
Los bancos exigen datos fiables, no estimaciones a ojo. Los sistemas profesionales te apoyan con:
- Cálculo automático de coste de alimentos mensual
- Tendencias históricas en un solo panel
- Registro constante sin huecos
- Informes exportables para tu banco
? Consejo de presentación:
Prepara una tabla clara con estos datos por año: facturación, % coste de alimentos, % personal, % EBITDA. Añade un gráfico que muestre la línea ascendente. A los bancos les convencen las tendencias visuales.
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¿Cómo calcular las tendencias de KPI para tu préstamo? (paso a paso)
Reúne 3 años de datos financieros
Extrae de tu contabilidad por año: facturación total, coste de alimentos, costes de personal y beneficio antes de intereses/impuestos (EBITDA). Asegúrate de usar el mismo método de cálculo cada año.
Calcula porcentajes de crecimiento y márgenes
Calcula por año: % crecimiento de facturación, % coste de alimentos y margen EBITDA. Usa las fórmulas: crecimiento = ((este año / año anterior) – 1) × 100, margen = (coste / facturación) × 100.
Calcula tu ratio de cobertura de deuda
Divide tu EBITDA entre la carga total de deuda anual (intereses + amortización actual + futura). Un resultado por encima de 1,25x demuestra que puedes asumir el préstamo sin riesgo.
✨ Pro tip
Analiza tus cifras trimestrales de los últimos 12 trimestres e identifica tus momentos de mayor crecimiento para la reunión con el banco. Esta línea temporal muestra patrones estacionales y crecimiento sostenido a la vez.
¿Calcularlo tú mismo?
En la app de KitchenNmbrs lo haces en unos pocos clics. 7 días gratis, sin tarjeta de crédito.
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Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si mis cifras muestran una bajada por covid en 2020–2022?
¿Qué margen EBITDA esperan los bancos de un restaurante?
¿Tengo que explicar la estacionalidad al banco?
¿Hasta cuánto tiempo atrás debe llegar mi historial de KPIs?
¿Qué hago si mi coste de alimentos sube por inflación?
¿Qué documentación debo llevar a la reunión con el banco?
Fuentes consultadas
- EU Verordening 852/2004 — Levensmiddelenhygiëne (2004) — Fuente oficial
- EU Verordening 853/2004 — Hygiënevoorschriften voor levensmiddelen van dierlijke oorsprong (2004) — Fuente oficial
- EU Verordening 1169/2011 — Voedselinformatie aan consumenten (2011) — Fuente oficial
- NVWA — Hygiënecode voor de horeca (2024) — Fuente oficial
- NVWA — Allergenen in voedsel (2024) — Fuente oficial
- Codex Alimentarius — International Food Standards (2024) — Fuente oficial
- FSA — Safer food, better business (HACCP) (2024) — Fuente oficial
- BVL — Lebensmittelhygiene (HACCP) (2024) — Fuente oficial
AESAN (Agencia Española de Seguridad Alimentaria y Nutrición) — https://www.aesan.gob.es
Las normas HACCP mostradas en esta aplicación son meramente informativas. KitchenNmbrs no garantiza que los valores mostrados estén actualizados o sean completos. Consulte siempre la AESAN o su autoridad local para la normativa vigente.
Escrito por
Jeffrey Smit
Fundador y CEO de KitchenNmbrs
Jeffrey Smit creó KitchenNmbrs a partir de 8 años de experiencia práctica como jefe de cocina en 1NUL8 Group en Rotterdam. Su misión: dar a cada dueño de restaurante control sobre el coste alimentario.
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