Les tendances KPI sur trois ans donnent aux banques la confiance que votre restaurant se développe structurellement. Beaucoup d'entrepreneurs ne présentent que la dernière année, mais les banques veulent la preuve que vous êtes constamment rentable. Avec les bons chiffres et le bon discours, vous augmentez considérablement vos chances d'obtenir un prêt d'expansion.
Quels KPI les banques veulent voir pour l'expansion
Les banques regardent quatre données clés qui montrent que vous pouvez gérer l'expansion :
- Croissance du chiffre d'affaires : Au minimum 5-10% par an, de manière constante
- Marge EBITDA : Stable entre 15-25% pour les restaurants
- Ratio de couverture du service de la dette : Au minimum 1,25× (vous gagnez 25% de plus que vos dettes ne coûtent)
- Stabilité des coûts alimentaires : Entre 28-35%, sans fluctuations sauvages
💡 Exemple d'aperçu KPI :
Restaurant 'Le Goût' - Développement sur 3 ans :
- 2022 : €380.000 chiffre d'affaires, 18% EBITDA, 31% coûts alimentaires
- 2023 : €420.000 chiffre d'affaires, 20% EBITDA, 30% coûts alimentaires
- 2024 : €465.000 chiffre d'affaires, 22% EBITDA, 29% coûts alimentaires
Croissance : 11% par an, rentabilité croissante
Comment calculer et présenter vos tendances KPI
Les banques ne veulent pas de chiffres isolés, mais des histoires. Expliquez pourquoi vos chiffres s'améliorent :
Pourcentage de croissance du chiffre d'affaires :
((Chiffre d'affaires cette année / Chiffre d'affaires l'année précédente) - 1) × 100
Marge EBITDA :
(Bénéfice avant intérêts, impôts et amortissements / Chiffre d'affaires) × 100
Tendance des coûts alimentaires :
Montrez que vous maîtrisez votre plus grand poste de coûts
⚠️ Attention :
Une baisse en 2023 due au coronavirus ou à l'inflation est acceptable, tant que vous vous rétablissez par la suite. Expliquez ce qui s'est passé et comment vous l'avez résolu.
Calculer le ratio de couverture du service de la dette
Ce chiffre montre si vous pouvez supporter de nouvelles dettes en plus de vos obligations existantes :
DSCR = EBITDA / (Intérêts + Remboursements par an)
💡 Exemple de calcul :
Restaurant avec €465.000 chiffre d'affaires en 2024 :
- EBITDA : €102.000 (22% du chiffre d'affaires)
- Prêt existant : €18.000/an de remboursement + €4.500 d'intérêts
- Nouveau prêt : €15.000/an de remboursement + €6.000 d'intérêts
DSCR : €102.000 / €43.500 = 2,34× → Largement suffisant !
Expliquer les modèles saisonniers et les valeurs aberrantes
Les restaurants ont des pics et des creux naturels. Les banques comprennent cela, si vous l'expliquez bien :
- Terrasse d'été : Juin-août 40% plus élevé qu'en hiver
- Jours fériés : Boost en décembre, creux en janvier
- Impact du coronavirus : 2020-2022 atypique, focus sur la reprise
- Effet de l'inflation : Coûts plus élevés, mais aussi prix plus élevés
Justification numérique de vos chiffres
Les banques veulent des données fiables, pas des chiffres estimés. Des systèmes comme KitchenNmbrs aident en :
- Calculant automatiquement les coûts alimentaires par mois
- Affichant les tendances historiques en un seul aperçu
- Enregistrant de manière cohérente sans lacunes
- Exportant des rapports pour votre banque
💡 Conseil de présentation :
Créez un tableau simple avec par année : chiffre d'affaires, % coûts alimentaires, % coûts de personnel, % EBITDA. Ajoutez un graphique montrant la ligne croissante. Les banques aiment les tendances visuelles.
Comment calculer les tendances KPI pour votre prêt ? (étape par étape)
Rassemblez 3 ans de données financières
Extrayez de votre comptabilité par année : chiffre d'affaires total, coûts alimentaires, coûts de personnel et bénéfice avant intérêts/impôts (EBITDA). Assurez-vous que vos chiffres sont cohérents - utilisez la même méthode de calcul chaque année.
Calculez les pourcentages de croissance et les marges
Calculez par année : croissance du chiffre d'affaires %, coûts alimentaires % et marge EBITDA %. Utilisez les formules : croissance = ((cette année / l'année précédente) - 1) × 100, marge = (coûts / chiffre d'affaires) × 100.
Calculez votre ratio de couverture du service de la dette
Divisez votre EBITDA par votre charge de dette annuelle totale (intérêts + remboursement actuel + futur). Un résultat supérieur à 1,25× montre que vous pouvez supporter le prêt sans risque.
✨ Pro tip
Créez un graphique simple montrant votre croissance du chiffre d'affaires et des bénéfices sur 3 ans. Les banquiers sont visuels et une ligne croissante en dit plus que des tableaux remplis de chiffres.
Calculer vous-même ?
Dans l'application KitchenNmbrs, c'est en quelques clics. 7 jours gratuits, sans carte de crédit.
Cet article vous a-t-il été utile ?
Questions fréquentes
Et si mes chiffres montrent une baisse due au coronavirus en 2020-2022 ?
C'est normal et les banques comprennent cela. Concentrez-vous sur votre reprise à partir de 2023 et expliquez les mesures que vous avez prises pour survivre et vous développer à nouveau.
Quelle marge EBITDA les banques attendent-elles des restaurants ?
Pour les restaurants, 15-25% est courant. Moins de 10% est préoccupant, plus de 25% est excellent. Plus important que le chiffre absolu est la tendance : s'améliore-t-elle ou se détériore-t-elle ?
Dois-je expliquer les fluctuations saisonnières à la banque ?
Oui, certainement. Les banquiers ne connaissent pas toujours bien l'horeca. Expliquez pourquoi décembre est plus élevé (jours fériés) et janvier plus bas (régime du Nouvel An). Montrez que vous l'intégrez dans votre flux de trésorerie.
Jusqu'où doit remonter mon historique KPI ?
Au minimum 3 ans pour un prêt d'expansion. Si votre entreprise est plus jeune, montrez alors les chiffres mensuels depuis le début pour démontrer la croissance.
Et si mes coûts alimentaires ont augmenté récemment en raison de l'inflation ?
Montrez que vous avez également augmenté vos prix de vente et que vous avez maintenu votre marge stable. Les banques comprennent l'inflation, mais veulent voir que vous agissez de manière proactive.
📚 Sources consultées
- EU Verordening 852/2004 — Levensmiddelenhygiëne (2004) — Source officielle
- EU Verordening 853/2004 — Hygiënevoorschriften voor levensmiddelen van dierlijke oorsprong (2004) — Source officielle
- EU Verordening 1169/2011 — Voedselinformatie aan consumenten (2011) — Source officielle
- NVWA — Hygiënecode voor de horeca (2024) — Source officielle
- NVWA — Allergenen in voedsel (2024) — Source officielle
- Codex Alimentarius — International Food Standards (2024) — Source officielle
- FSA — Safer food, better business (HACCP) (2024) — Source officielle
- BVL — Lebensmittelhygiene (HACCP) (2024) — Source officielle
- Warenwetbesluit Bereiding en behandeling van levensmiddelen (2024) — Source officielle
- WHO — Foodborne diseases estimates (2024) — Source officielle
Ministère de l'Agriculture et de la Souveraineté alimentaire — https://agriculture.gouv.fr
Les normes HACCP affichées dans cette application sont fournies à titre informatif uniquement. KitchenNmbrs ne garantit pas que les valeurs affichées sont à jour ou complètes. Consultez toujours le Ministère de l'Agriculture ou votre autorité locale pour la réglementation en vigueur.
Rédigé par
Jeffrey Smit
Fondateur & CEO de KitchenNmbrs
Jeffrey Smit a créé KitchenNmbrs à partir de 8 ans d'expérience pratique en tant que responsable cuisine chez 1NUL8 Group à Rotterdam. Sa mission : donner à chaque restaurateur le contrôle de ses coûts alimentaires.
Tous vos KPIs financiers dans un seul tableau de bord
Pourcentage de food cost, marge brute, CA par couvert — KitchenNmbrs calcule tout automatiquement. Commencez votre essai gratuit.
Commencer l'essai gratuit →