Un crédit de restauration semble moins cher qu'il ne l'est réellement. En plus du montant emprunté, tu paies des intérêts pendant des années, ce qui augmente considérablement les coûts totaux. Dans cet article, tu apprendras à calculer exactement ce qu'un crédit te coûte réellement sur toute sa durée.
Quels sont les coûts totaux d'un crédit ?
Les coûts totaux d'un crédit se composent de deux parties : le montant emprunté (capital) et les intérêts que tu paies dessus. Beaucoup d'entrepreneurs ne regardent que la mensualité, mais cela donne une image déformée.
💡 Exemple :
Tu empruntes 50 000 € pour du matériel de cuisine à 6% d'intérêt sur 5 ans :
- Montant emprunté : 50 000 €
- Mensualité : 966 €
- Nombre de mois : 60
- Total payé : 57 960 €
Coûts totaux d'intérêts : 7 960 €
Calcule tes coûts d'intérêts totaux
La formule pour les coûts d'intérêts totaux est simple mais cruciale pour ton plan d'affaires :
Coûts totaux = Mensualité × Nombre de mois
Coûts d'intérêts = Coûts totaux - Montant emprunté
Pour la mensualité, tu utilises cette formule :
Mensualité = Capital × (r × (1+r)^n) / ((1+r)^n - 1)
Où :
- r = taux d'intérêt mensuel (taux annuel / 12)
- n = nombre de mois
- Capital = montant emprunté
⚠️ Attention :
Beaucoup d'entrepreneurs ne calculent que la mensualité et oublient les coûts totaux. Sur un crédit de 50 000 €, tu paies souvent 15 000 € ou plus d'intérêts supplémentaires.
Impact sur ta trésorerie
Les coûts d'intérêts sont une charge fixe qui pèse sur ton résultat mensuel. Inclus ces coûts dans ton budget d'exploitation :
💡 Exemple d'impact sur la trésorerie :
Crédit de 80 000 € pour l'aménagement du restaurant, 7 ans, 5,5% d'intérêt :
- Mensualité : 1 247 €
- Coûts annuels du crédit : 14 964 €
- Pour un chiffre d'affaires de 400 000 € = 3,7% de ton chiffre d'affaires
Ces 3,7% doivent être générés avant de faire du profit
Comparer différentes formes de crédit
Tous les crédits ne sont pas identiques. Les trois formes principales ont des structures de coûts différentes :
Crédit amortissable : Mensualité fixe, d'abord surtout des intérêts, puis surtout du remboursement
Crédit linéaire : Remboursement fixe, intérêts décroissants, mensualité décroissante
Crédit in fine : Paiement des intérêts uniquement, capital remboursé à la fin
💡 Comparaison 60 000 €, 6 ans, 6% :
Coûts totaux d'intérêts par type de crédit :
- Amortissable : 11 760 €
- Linéaire : 10 800 €
- In fine : 21 600 €
Le linéaire est 960 € moins cher que l'amortissable
Déduire les intérêts des impôts
Les intérêts sur les crédits professionnels sont déductibles de l'impôt sur les sociétés. Cela réduit tes coûts d'intérêts réels :
Intérêt réel = Intérêt nominal × (1 - Taux d'imposition)
À 25,8% d'impôt sur les sociétés, un intérêt de 6% devient effectivement 4,45%. Inclus cela dans ton plan d'affaires, mais tiens compte des changements de taux d'imposition.
Quand un crédit devient trop cher
Une règle empirique : si tes coûts de financement totaux (intérêts + remboursement) dépassent 15% de ton chiffre d'affaires, cela devient risqué. Pour un restaurant avec 300 000 € de chiffre d'affaires, cela signifie un maximum de 45 000 € par an de coûts de crédit.
⚠️ Attention :
Calcule toujours avec ton chiffre d'affaires attendu la première année, pas avec des prévisions optimistes. La restauration a souvent un démarrage lent.
Comment calculer les coûts totaux du crédit ? (étape par étape)
Rassemble les informations du crédit
Note le montant à emprunter, le taux d'intérêt annuel et la durée en années. Demande à la banque le taux d'intérêt effectif, incluant tous les frais comme les frais de dossier et les frais administratifs.
Calcule la mensualité
Utilise une calculatrice en ligne ou la formule d'amortissement pour calculer la mensualité. Vérifie différentes formes de crédit (amortissable vs linéaire) pour voir laquelle est la moins chère sur toute la durée.
Calcule les coûts totaux
Multiplie la mensualité par le nombre de mois. Soustrais le montant emprunté pour obtenir les coûts d'intérêts totaux. C'est ce que le crédit te coûte réellement en plus.
Vérifie l'impact sur ta trésorerie
Divise les coûts annuels du crédit par ton chiffre d'affaires attendu. Si cela dépasse 10-15%, cela devient risqué pour ta trésorerie. Envisage alors d'emprunter un montant moins élevé ou une durée plus longue.
✨ Pro tip
Calcule toujours avec ton chiffre d'affaires attendu la première année, pas avec des prévisions optimistes. La restauration a souvent un démarrage lent et tu ne veux pas être bloqué par des mensualités trop élevées.
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Questions fréquentes
Quelle est la différence entre le taux nominal et le taux effectif ?
Le taux nominal est le pourcentage annoncé par la banque. Le taux effectif inclut aussi les frais de dossier et autres coûts cachés. Calcule toujours avec le taux effectif pour une image juste.
Puis-je déduire les intérêts des impôts ?
Oui, les intérêts sur les crédits professionnels sont déductibles de l'impôt sur les sociétés. À 25,8% d'imposition, cela réduit tes coûts d'intérêts d'environ un quart. Demande à ton comptable le calcul exact.
Quand une durée plus longue est-elle avantageuse ?
Une durée plus longue réduit les mensualités mais augmente les coûts totaux d'intérêts. Choisis une durée plus longue si ta trésorerie est serrée, une durée plus courte si tu veux minimiser les coûts totaux.
Que se passe-t-il si je veux rembourser par anticipation ?
Les banques facturent souvent des intérêts de pénalité de 1 à 6 mois d'intérêts en cas de remboursement anticipé. Vérifie cela à l'avance et calcule si le remboursement anticipé reste avantageux malgré la pénalité.
Quel pourcentage de mon chiffre d'affaires peut aller aux coûts de crédit ?
Règle empirique : garde les coûts de crédit sous 10-15% de ton chiffre d'affaires. Au-delà, ta trésorerie devient vulnérable aux baisses de chiffre d'affaires ou aux dépenses imprévues.
📚 Sources consultées
- EU Verordening 852/2004 — Levensmiddelenhygiëne (2004) — Source officielle
- EU Verordening 853/2004 — Hygiënevoorschriften voor levensmiddelen van dierlijke oorsprong (2004) — Source officielle
- EU Verordening 1169/2011 — Voedselinformatie aan consumenten (2011) — Source officielle
- NVWA — Hygiënecode voor de horeca (2024) — Source officielle
- NVWA — Allergenen in voedsel (2024) — Source officielle
- Codex Alimentarius — International Food Standards (2024) — Source officielle
- FSA — Safer food, better business (HACCP) (2024) — Source officielle
- BVL — Lebensmittelhygiene (HACCP) (2024) — Source officielle
- Warenwetbesluit Bereiding en behandeling van levensmiddelen (2024) — Source officielle
- WHO — Foodborne diseases estimates (2024) — Source officielle
Ministère de l'Agriculture et de la Souveraineté alimentaire — https://agriculture.gouv.fr
Les normes HACCP affichées dans cette application sont fournies à titre informatif uniquement. KitchenNmbrs ne garantit pas que les valeurs affichées sont à jour ou complètes. Consultez toujours le Ministère de l'Agriculture ou votre autorité locale pour la réglementation en vigueur.
Rédigé par
Jeffrey Smit
Fondateur & CEO de KitchenNmbrs
Jeffrey Smit a créé KitchenNmbrs à partir de 8 ans d'expérience pratique en tant que responsable cuisine chez 1NUL8 Group à Rotterdam. Sa mission : donner à chaque restaurateur le contrôle de ses coûts alimentaires.
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