Banken schauen sich spezifische Finanzkennzahlen an, um zu bestimmen, ob dein Gastronomiebetrieb kreditwürdig ist. Sie wollen wissen, ob du genug verdienst, um das Darlehen zurückzuzahlen, ohne dass dein Betrieb zusammenbricht. In diesem Artikel lernst du, welche Zahlen entscheidend sind und wie du sie berechnest.
Die 5 kritischen Kennzahlen für Banken
Banken verwenden Standard-Kennzahlen, um Gastronomiebetriebe zu bewerten. Diese Zahlen erzählen die Geschichte deiner finanziellen Gesundheit:
- Debt Service Coverage Ratio (DSCR) - kannst du dein Darlehen bezahlen?
- Current Ratio - kannst du deine kurzfristigen Verpflichtungen bezahlen?
- Umsatzwachstum - wächst dein Betrieb oder schrumpft er?
- EBITDA-Marge - wie viel verdienst du wirklich?
- Lebensmittelkostenquote - hast du deine Kosten unter Kontrolle?
💡 Beispiel:
Restaurant mit €500.000 Jahresumsatz möchte €100.000 leihen:
- EBITDA: €75.000 (15% Marge)
- Jährliche Tilgung: €20.000
- DSCR: 75.000 / 20.000 = 3,75
Bank sagt: prima, du verdienst fast das 4-fache dessen, was du tilgen musst.
Debt Service Coverage Ratio (DSCR) - Die wichtigste Kennzahl
Diese Kennzahl zeigt, ob du genug Cashflow generierst, um dein Darlehen zu tilgen. Banken wollen mindestens eine DSCR von 1,25 sehen - lieber 1,5 oder höher.
Formel: DSCR = EBITDA / Jährliche Schuldendienstleistung
EBITDA ist dein Gewinn vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen. Schuldendienstleistung ist deine jährliche Tilgung plus Zinsen.
⚠️ Achtung:
EBITDA ist NICHT dasselbe wie Umsatz. Ziehe zuerst alle deine Kosten ab: Lebensmittel, Personal, Miete, Energie, Versicherungen.
Current Ratio - Kurzfristige Liquidität
Kannst du deine Rechnungen bezahlen? Die Current Ratio vergleicht das, was du hast (Bargeld, Vorräte, Forderungen) mit dem, was du innerhalb eines Jahres bezahlen musst.
Formel: Current Ratio = Umlaufvermögen / Kurzfristige Schulden
Banken wollen diese Kennzahl zwischen 1,2 und 2,0 sehen. Unter 1,2 bedeutet Cashflow-Probleme. Über 2,0 kann bedeuten, dass du zu viel Geld liegen lässt.
💡 Beispiel:
Bistro mit diesen Zahlen:
- Bargeld: €15.000
- Vorräte: €8.000
- Kurzfristige Schulden: €18.000
Current Ratio: (15.000 + 8.000) / 18.000 = 1,28 - gerade ausreichend
Umsatzwachstum - Zukunftsperspektive
Banken wollen sehen, dass dein Betrieb wächst, nicht schrumpft. Sie schauen sich die Umsatzentwicklung der letzten 2-3 Jahre und deine Prognosen an.
Was Banken sehen wollen:
- Stabiler oder wachsender Umsatz (mindestens mit der Inflation mitwachsen)
- Realistische Prognosen (nicht zu optimistisch)
- Saisonale Muster, die du erklären kannst
Ein Umsatzrückgang von mehr als 10% ohne guten Grund ist eine rote Flagge für Banken.
EBITDA-Marge - Echte Rentabilität
Deine EBITDA-Marge zeigt, wie viel du wirklich von jedem Euro Umsatz behältst. Für Restaurants wollen Banken normalerweise mindestens 10-15% sehen.
Formel: EBITDA-Marge = (EBITDA / Umsatz) × 100
💡 Beispiel:
Restaurant mit €400.000 Umsatz:
- Lebensmittelkosten: €120.000 (30%)
- Personalkosten: €160.000 (40%)
- Sonstige Kosten: €60.000 (15%)
- EBITDA: €60.000
EBITDA-Marge: 60.000 / 400.000 × 100 = 15% - gute Kennzahl
Lebensmittelkostenquote - Operative Kontrolle
Banken schauen sich deine Lebensmittelkosten an, um zu sehen, ob du deine Betriebsabläufe unter Kontrolle hast. Eine zu hohe Lebensmittelkostenquote deutet auf schlechte Kontrolle oder zu niedrige Preise hin.
Gewünschte Lebensmittelkostenquote nach Typ:
- Fine Dining: 28-32%
- Casual Dining: 28-35%
- Fast Casual: 25-30%
- Café/Bistro: 25-32%
⚠️ Achtung:
Berechne die Lebensmittelkostenquote immer auf Basis des Verkaufspreises ohne MwSt. Der Preis auf deiner Speisekarte ist inklusive 19% MwSt.
Wie Banken diese Kennzahlen verwenden
Banken geben deine Kennzahlen in ihr System ein und vergleichen sie mit Branchenbenchmarks. Sie schauen sich an:
- Trend: werden die Kennzahlen besser oder schlechter?
- Stabilität: sind die Kennzahlen konsistent oder schwanken sie stark?
- Branchenvergleich: schneidest du besser oder schlechter ab als der Durchschnitt?
Eine einzelne schlechte Kennzahl ist nicht tödlich, aber mehrere schlechte Zahlen machen einen Kredit unwahrscheinlich.
Was du tun kannst, wenn deine Kennzahlen zu niedrig sind
Schlechte Kennzahlen bedeuten nicht automatisch 'nein'. Du kannst:
- Mehr Eigenkapital einbringen (niedrigeres Darlehen, bessere Kennzahlen)
- Sicherheiten anbieten (Immobilien, Inventar)
- Eine Bürgschaft regeln
- einen Co-Unterzeichner mitbringen
Banken wollen vor allem sehen, dass du die Probleme erkennst und einen Plan hast, um sie zu lösen.
Wie berechnest du deine Kennzahlen für die Bank?
Sammle deine Finanzzahlen
Hole deine letzten 3 Jahresabschlüsse und deine aktuellsten Monats- oder Quartalszahlen. Du brauchst: Umsatz, alle Kostenpositionen, Bilanz mit Vermögenswerten und Verbindlichkeiten.
Berechne dein EBITDA
Ziehe von deinem Umsatz ab: Lebensmittelkosten, Personalkosten, Miete, Energie, Versicherungen und sonstige Betriebskosten. Lasse Zinsen, Steuern und Abschreibungen außer Acht.
Berechne deine Kennzahlen
DSCR = EBITDA / jährliche Tilgung. Current Ratio = (Bargeld + Vorräte + Forderungen) / kurzfristige Schulden. EBITDA-Marge = EBITDA / Umsatz × 100.
✨ Pro tip
Berechne deine Kennzahlen monatlich, nicht nur für die Bank. So erkennst du Probleme früh und kannst gegensteuern, bevor sie deine Kreditwürdigkeit beeinflussen.
Selbst berechnen?
In der KitchenNmbrs App geht das mit wenigen Klicks. 7 Tage kostenlos, keine Kreditkarte.
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Häufig gestellte Fragen
Welche Kennzahl ist für Banken am wichtigsten?
Die Debt Service Coverage Ratio (DSCR). Sie zeigt direkt, ob du genug verdienst, um dein Darlehen zu tilgen. Banken wollen mindestens 1,25 sehen, lieber 1,5 oder höher.
Wie berechne ich mein EBITDA als Gastronomiebetreiber?
EBITDA = Umsatz minus alle Betriebskosten (Lebensmittel, Personal, Miete, Energie, Versicherungen), aber vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen. Es ist dein 'echter' Betriebsgewinn.
Was ist, wenn meine Lebensmittelkostenquote höher als 35% ist?
Das ist eine rote Flagge für Banken. Du hast wahrscheinlich keine Kontrolle über deine Kosten oder deine Preise sind zu niedrig. Löse das, bevor du einen Kredit beantragst.
Schauen Banken nur auf das letzte Jahr?
Nein, Banken wollen mindestens 2-3 Jahre Zahlen sehen, um Trends beurteilen zu können. Ein schlechtes Jahr geht, aber ein fallender Trend ist problematisch.
Kann ich einen Kredit mit schlechten Kennzahlen bekommen?
Möglich, aber du zahlst mehr Zinsen oder musst mehr Sicherheiten bieten. Banken wollen vor allem einen realistischen Plan sehen, um die Kennzahlen zu verbessern.
⚠️ EU-Verordnung 1169/2011 — Allergeninformation — https://eur-lex.europa.eu/eli/reg/2011/1169/oj
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In Deutschland überwacht das BVL die Allergenvorschriften gemäß LMIDV.
📚 Konsultierte Quellen
- EU Verordening 852/2004 — Levensmiddelenhygiëne (2004) — Offizielle Quelle
- EU Verordening 853/2004 — Hygiënevoorschriften voor levensmiddelen van dierlijke oorsprong (2004) — Offizielle Quelle
- EU Verordening 1169/2011 — Voedselinformatie aan consumenten (2011) — Offizielle Quelle
- NVWA — Hygiënecode voor de horeca (2024) — Offizielle Quelle
- NVWA — Allergenen in voedsel (2024) — Offizielle Quelle
- Codex Alimentarius — International Food Standards (2024) — Offizielle Quelle
- FSA — Safer food, better business (HACCP) (2024) — Offizielle Quelle
- BVL — Lebensmittelhygiene (HACCP) (2024) — Offizielle Quelle
- Warenwetbesluit Bereiding en behandeling van levensmiddelen (2024) — Offizielle Quelle
- WHO — Foodborne diseases estimates (2024) — Offizielle Quelle
BVL (Bundesamt für Verbraucherschutz und Lebensmittelsicherheit) — https://www.bvl.bund.de
Die in dieser Anwendung angezeigten HACCP-Normen dienen ausschließlich der Information. KitchenNmbrs garantiert nicht, dass die angezeigten Werte aktuell oder vollständig sind. Konsultieren Sie stets das BVL oder Ihre zuständige Behörde für die neuesten Vorschriften.
Geschrieben von
Jeffrey Smit
Gründer & CEO von KitchenNmbrs
Jeffrey Smit hat KitchenNmbrs aus 8 Jahren praktischer Erfahrung als Küchenmanager bei der 1NUL8 Group in Rotterdam aufgebaut. Seine Mission: jedem Restaurantbesitzer Kontrolle über die Lebensmittelkosten geben.
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